De kosten voor de uitvoering van Beschermd Wonen zijn € 1,1 miljoen lager dan de rijksbijdrage die centrumgemeente Dordrecht op basis van het verdeelmodel Beschermd Wonen ontvangt. Naar verwachting komt het Rijk met een nieuw verdeelmodel in 2021. Het voordeel in 2019 en 2020 is al verwerkt in de begroting.

Het tekort van € 0,8 miljoen op bijstandsuitkeringen wordt vooral veroorzaakt doordat steeds meer mensen met een loonkostensubsidie uitstromen uit de bijstand en door een stijging van de uitkeringslasten voor de doelgroep ouderen met een bijzondere uitkering. Het extra tekort zal naar verwachting gedeeltelijk worden gecompenseerd op basis van de Vangnetregeling.

De baten zijn € 0,7 miljoen hoger door de vrijval van de voorziening juridische risico's. In 2015 is een voorziening gevormd om mogelijke kosten die uit juridische geschillen kunnen voortkomen af te dekken. Door een positieve uitspraak in een langlopende juridische procedure, kan het restant van de voorziening vrijvallen.

De bijdrage aan Drechtwerk is € 0,7 miljoen lager, doordat Drechtwerk meer inkomsten vanuit detacheringen en de groenportefeuille heeft gerealiseerd. Dit is deels structureel en is opgenomen in de Kadernota 2020.

De baten van de gemeentelijk eigendommen zijn € 0,6 miljoen hoger door hogere huurinkomsten voor tijdelijk beheer panden van het Grondbedrijf en inkomsten uit de verkoop van gronden. Deze inkomsten zijn afhankelijk van incidentele aanvragen tot verkoop.

De overheadkosten zijn € 0,6 miljoen lager uitgevallen, met name als gevolg van lagere personeelslasten. Enerzijds vielen WW-verplichtingen voor voormalig personeel mee en was er sprake van onderbezetting op het secretariaat. Daarnaast zijn extra subsidies ontvangen en kon een deel van de overheadkosten verrekend worden met derden.

De baten zijn € 0,6 miljoen hoger door meer legesinkomsten vanuit de Omgevingsdienst ZHZ. In 2018 zijn meer grote vergunningen aangevraagd in het kader van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Zowel de lasten van de Omgevingsdienst als de baten uit leges bevatten een conjunctuurgevoelige component, die zich lastig laten inschatten.

De algemene uitkering uit het gemeentefonds wordt meerdere malen per jaar bijgesteld door middel van circulaires. Het voordeel van € 0,6 miljoen bestaat voor het grootste deel uit stelposten uit voorgaande circulaires die niet meer zijn uitgegeven en voor een klein deel uit de bijstelling vanuit de Decembercirculaire 2018.

Het tekort van € 0,6 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door twee redenen. Allereerst zijn de werkelijke opbrengsten uit de verkoopprognose afhankelijk van een aantal factoren, zoals bijvoorbeeld een vergunning. De laatste jaren heeft dit geleid tot het niet realiseren van begrote inkomsten. Zo zijn ook in 2018 een tweetal panden wel verkocht, maar nog niet notarieel overgedragen. Ten tweede zijn er hogere onderhoudskosten voor panden, die onder andere worden veroorzaakt door veranderende wet- en regelgeving en uitstel/achterblijven van planmatige onderhoudswerkzaamheden.

In de jaarrekening zitten diverse voordelen die conform raadsbesluit van 26 maart 2019 zijn overgeheveld naar 2019 (zie RIS-dossier 2344557). Het totaalbedrag is € 3.168.200.

Voor de analyses per begrotingsprogramma met de afwijkingen ten opzichte van de actuele begroting verwijzen wij u naar de financiële analyses.